证券代码：603348 证券简称：文灿股份 公告编号：2024-078
转债代码：113537 转债简称：文灿转债
文灿集团股份有限公司
对于实施“文灿转债”赎回暨摘牌的第七次辅导性
公告
本公司董事会及整体董事保证本公告内容不存在职何间隙记录、误导性述说
约略首要遗漏，并对其内容真实凿性、准确性和齐备性承担法律背负。
进军内容辅导：
? 赎回登记日：2024 年 12 月 17 日
? 赎回价钱：101.83 元/张
? 赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
? 临了交游日：2024 年 12 月 12 日
自 2024 年 12 月 13 日起，“文灿转债”罢手交游。
? 临了转股日：2024 年 12 月 17 日
放荡 2024 年 12 月 12 日收市后，距离 12 月 17 日（“文灿转债”临了转股日）
仅剩 3 个交游日，12 月 17 日为“文灿转债”临了一个转股日。
? 本次提前赎回完成后，文灿转债将自 2024 年 12 月 18 日起在上海证券交游所
摘牌。
? 投资者所握可转债除在法例时限内按照 19.50 元/股的转股价钱进行转股外，
仅能采取以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即 101.83 元）被强制赎
回。
? 特提醒“文灿转债”握有东说念主闪耀在限期内转股。
? 敬请纷乱投资者详实了解可转债联系法例，闪耀投资风险。
文灿集团股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024
年 11 月 25 日承接 15 个交游日收盘价钱不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50
元/股的 130%（即 25.35 元/股）。凭据公司《公开荒行可调理公司债券召募施展书》
（以下简称“《召募施展书》”）的商定，已触发“文灿转债”的赎回要求。公
司于 2024 年 11 月 25 日召开第四届董事会第十次会议审议通过了《对于提前赎回
“文灿转债”的议案》,得意公司利用“文灿转债”提前赎回权益，按照债券面值
加当期应计利息的价钱对赎回登记日（即 2024 年 12 月 17 日）登记在册的“文灿
转债”统统赎回。
现依据《上市公司证券刊行注册惩办方针》《可调理公司债券惩办方针》《上
海证券交游所上市公司自律监管教训第 12 号——可调理公司债券》和公司《召募
施展书》的关系要求，就赎回关系事项向整体“文灿转债”握有东说念主公告如下：
一、赎回要求
凭据公司《召募施展书》联系要求法例，
“文灿转债”的有条件赎回要求如下：
转股期内，当下述两种情形的肆意一种出刻下，公司董事会有权决定按照债
券面值加当期应计利息的价钱赎回统统或部分未转股的可调理公司债券：
A：在本次刊行的可调理公司债券转股期内，淌若公司 A 股股票承接三十个交
易日中至少有十五个交游日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；
B：当本次刊行的可调理公司债券未转股余额不及 3,000 万元时。
当期应计利息的筹算公式为：
IA=B×i×t÷365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可调理公司债券握有东说念主握有的可
调理公司债券票面总金额；i 为可调理公司债券畴昔票面利率；t 为计息天数，即
从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天数（算头不算尾）。
若在前述 30 个交游日内发生过转股价钱调理的情形，则在调理前的交游日按
调理前的转股价钱和收盘价钱筹算，调理后的交游日按调理后的转股价钱和收盘
价钱筹算。
二、本次“文灿转债”赎回的关系事项
（一）赎回条件的树立情况
公司股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024 年 11 月 25 日承接 15 个交游日收盘价
格不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50 元/股的 130%（即 25.35 元/股）。凭据
公司《召募施展书》的商定，已触发“文灿转债”的赎回要求。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 12 月 17 日收市后在中国证券登记结算有限背负公司
上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“文灿转债”的统统握有
东说念主。
（三）赎回价钱
凭据公司《召募施展书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱为 101.83 元/张。
其中，当期应计利息的筹算公式为：IA=B×i×t÷365
IA 为当期应计利息；
B 为本次刊行的可调理公司债券握有东说念主握有的可调理公司债券票面总金额；
i 为可调理公司债券畴昔票面利率，即 3.50%；
t 为计息天数，即从上一个付息日（2024 年 6 月 10 日）起至本计息年度赎回
日（2024 年 12 月 18 日）止的实质日期天数（算头不算尾），共 191 天。
当期应计利息：IA=B×i×t÷365=100×3.50%×191÷365=1.83 元/张。
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+1.83=101.83 元/张。
（四）对于债券利息所得税的施展
定，
“文灿转债”的个东说念主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东说念主利息收入所得
税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东说念主民币 101.83 元（税前），
实质披发赎回金额为东说念主民币 101.46 元（税后）。可转债利息个东说念主所得税将由各兑
付机构精采代扣代缴并径直向各兑付机构地方地的税务部门缴付。如各付息网点
未现实上述债券利息个东说念主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律背负由各付息
网点自行承担。
定，对于握有“文灿转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张可
转债实质披发赎回金额为东说念主民币 101.83 元（含税）。
务总局发布的《对于延续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税战略的
公告》
（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）法例，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025
年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市集获得的债券利息收入暂免征收企
业所得税和升值税。上述暂免征收企业所得税的领域不包括境外机构在境内确立
的机构、场面获得的与该机构、场面有实质不竭的债券利息。因此，对非住户企
业（包括 QFII，RQFII）可转债握有者获得的本期债券本次利息免征收企业所得税，
即每张可转债实质披发赎回金额为 101.83 元（含税）。
（五）赎回活动
公司将在赎回期实现前按法例裸露“文灿转债”赎回辅导性公告，见告“文
灿转债”握有东说念主关系本次赎回的各项事项。
当公司决定扩充统统赎回时，在赎回登记日次一交游日（2024 年 12 月 18 日）
起通盘在中登上海分公司登记在册的“文灿转债”将统统被冻结。
公司在本次赎回实现后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回效果和本次
赎回对本公司的影响。
（六）赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
公司将托付中登上海分公司通过其资金计帐系统向赎回日登记在册并在上海
证券交游所各会员单元办理了指定交游的握有东说念主派发赎回款，同期减记握有东说念主相
应的“文灿转债”数额。已办理全面指定交游的投资者可于披发日在其指定的证
券贸易部领取赎回款，未办理指定交游的投资者赎回款暂由中登上海分公司支握，
待办理指定交游后再进行派发。
（七）交游和转股
自 2024 年 12 月 13 日起，
“文灿转债”罢手交游；放荡 2024 年 12 月 12 日收
市后，距离 12 月 17 日（“文灿转债”临了转股日）仅剩 3 个交游日，12 月 17 日
为“文灿转债”临了一个转股日。
（八）摘牌
自 2024 年 12 月 18 日起，本公司的“文灿转债”将在上海证券交游所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险辅导
（一）自 2024 年 12 月 13 日起，“文灿转债”罢手交游；放荡 2024 年 12 月
日，12 月 17 日为“文灿转债”临了一个转股日。特提醒“文灿转债”握有东说念主闪耀
在限期内转股。
（二）投资者握有的“文灿转债”存在被质押或被冻结的，提议在罢手交游
日前排除质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“文灿转债”将统统冻结，罢手交
易和转股，将按照 101.83 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“文灿转
债”将在上海证券交游所摘牌。
（四）因“文灿转债”临了交游日的二级市集价钱（12 月 12 日收盘价为
可能靠近较大投资亏蚀。
特提醒“文灿转债”握有东说念主闪耀在限期内转股。
敬请纷乱投资者详实了解可转债联系法例，闪耀投资风险。
四、不竭口头
不竭部门：证券部
不竭电话：0757-85121488
特此公告。
文灿集团股份有限公司董事会